作为养老金体系第三支柱的个人养老金制度在北京、上海、广州、西安、成都等36个城市或地区先行实施。截至2022年末，全国已有近2000万人开设了个人养老金账户。

　　从去年11月28日起，首批约百只养老目标基金Y份额日常申购及定投业务正式开启。由于办理个人养老金业务可以为客户带来政府政策支持、享受税收优惠等多重好处，所以这项业务普遍被银行、券商等金融机构寄予厚望。然而在业务开展初期，也面临着居民参与热情有待提升，养老金融产品种类不够丰富等问题。

　　贺青在提案中对当前上海养老金融发展中存在的问题进行了分析。 提案指出，明确了“十四五”期间上海各项养老金水平“合理增长”的目标，目前上海已先行启动个人养老金业务试点，养老金融发展明显提速。但通过调研发现，上海养老金融发展仍面临税收优惠政策覆盖面有待提升、养老金融产品种类有待丰富、资本市场对养老金融的承载能力有待增强等问题。

　　对于这些问题和挑战，贺青建议上海充分利用资本市场发达、政策先行先试、财税实力强健等优势，在打造全球资产管理中心的进程中加大对养老金融的布局和创新扶持：

　　一是优化现行税收优惠政策。对低收入人群参加个人养老金的，建议直接给予奖励或补贴；对中高收入人群参加个人养老金的，建议适当提高个人缴费税前抵扣标准。对纳入养老金投资范围的产品，建议减免投资交易环节的增值税和印花税，降低交易成本，增厚投资收益。对金融机构因发行、投资管理、托管养老金融产品取得的收入，建议予以部分增值税和企业所得税减免。

　　二是鼓励拓宽养老金融产品种类。建议进一步放宽投资限制，支持养老产品投资非标类硬科技、新型基础设施、养老产业以及绿色低碳资产。强化金融机构及其投资资产的信息披露要求，将可持续金融与养老金融打造成为上海全球资管中心的特色名片。推动编制跨资产类别、跨市场的养老综合指数，分散投资风险，使之成为养老产品的价值锚。

　　三是稳步扩大资产管理行业开放程度。在参与机构方面，建议鼓励符合条件的外资机构来沪设立或参股养老金管理公司，同时加大力度培育本土养老基金、企业年金等长期资金管理机构。在业务运作方面，支持养老金融机构扩大投资地域范围，在自贸试验区创新试点基础上稳妥有序推进资本项目高水平开放，简化相应流程。

　　四是打造专业养老金投资管理平台。建议充分借鉴海外先进运作经验，打造集养老理财、账户管理、资管创新等功能为一体的养老金投资管理平台。引入、创设、展示养老金融产品，为居民智能化地提供优质多样、一目了然的产品选择；为个人设立养老专属账户，试点连通居民养老金第二支柱与第三支柱，方便居民进行财务规划、资金划转与投资管理；贯通链接优秀资管机构，促进和便利居民与机构的顺畅对接。