甘肃永昌农商银行、金昌农商银行日前发布公告，宣布将于8月20日召开临时股东大会，审议组建甘肃农商银行事项。此举标志着甘肃省农村信用社改革路径发生重大调整，从原计划的“联合银行”模式转向“统一法人”模式。

　　是甘肃省人民政府直接管理的地方性银行金融机构。目前，甘肃农信共有37家农村商业银行、5家农村合作银行、41家县级联社，营业机构遍及城乡社区，覆盖了全省1229个乡镇、86%的行政村和90%的农牧民。

　　甘肃农信系统资源分散，整体风控能力较弱，是近年来防范化解金融风险的典型区域之一。

　　虽然统一法人模式具有理论优势，但其实施也面临着多重考验。“例如，在组织架构重塑过程中，需妥善处理现有机构的债权债务关系，规模较大；县级行社高管团队调整可能引发人事震荡；不同区域行社在信贷风格、服务偏好等方面的差异需长期磨合。”前述分析人士表示。

　　联合银行模式即省级联合银行控股县级行社，保留其法人资格。这种模式改革成本低，也保留了县域法人灵活性，但股权层级未实质减少，且管理协同难度大。

　　尽管联合银行模式被视为“渐进式改革”的代表，但其固有缺陷也逐渐显现。

　　前述分析人士认为，主要有三点缺陷。一是股权结构倒置，省联社作为行业管理机构仍持有县级行社股权，形成“管理倒挂”；二是创新动能不足，县级法人受资本规模限制，难以独立开展金融科技等战略性投入；三是考核激励错位，省级平台与基层行社的考核目标存在偏差，易滋生道德风险。