9月8日晚间，中芯国际披露发行股份购买资产暨关联交易预案。公司拟发行股份购买中芯北方，发行价为74.20元/股，为定价基准日前120个交易日的上市公司A股股票交易均价92.75元/股的80%。
 

　　照此计算，中芯国际将以“八折”发行股票购买资产。不过，若以中芯国际停牌前A股股价114.76元/股计算，发行价便低于八折。

　　值得一提的是，收购标的资产质量颇佳。2024年，中芯北方营业收入为129.79亿元，归属于母公司股东的净利润为16.82亿元，经营活动产生的现金流量净额为63.40亿元。

　　中芯北方所有者权益为407.58亿元。2024年，中芯国际净利润36.99亿元，而中芯北方净利润为16.82亿元。也就是说，中芯国际收购中芯北方49%的股份，将显著增厚其净利润。

　　本次交易的审计、评估工作尚未完成，标的资产的评估值及交易价格尚未确定。标的资产的最终交易价格，将以符合规定的资产评估机构出具并经国资监管有权单位备案的评估报告的评估结果为参考依据，经交易各方充分协商确定。本次交易相关审计、评估工作完成后，上市公司将与交易对方签署，对最终交易价格进行确认。

　　也就是说，当下标的的评估价尚未确定。

　　对于此次收购，中芯国际认为，上市公司与标的公司在工艺技术、客户网络、供应链、核心技术及产能布局等方面具备协同效应，本次交易有利于进一步提高上市公司资产质量、增强业务上的协同性，促进上市公司的长远发展，有利于维护上市公司全体股东的利益。